Pengaruh NPF, FDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas BTN Syariah
Abstract
The purpose of this study is to determine the impact of NPF, FDR, and BOPO on the profitability of BTN Syariah as measured using ROA. This data comes from the BTN Syariah website (www.btn.co.id) which has 36 samples of audited financial statements from 2015 to 2023. The methods used are descriptive statistical analysis, classical assumption testing, multiple linear regression analysis and hypothesis testing. The results showed that the NPF and BOPO variables had a negative and considerable impact on the ROA variable. While the FDR variable has a large and good impact on the ROA variable. In addition, ROA variables are influenced simultaneously by NPF, FDR and BOPO variables. According to the coefficient of determination, NPF, FDR, and BOPO variables contributed 85.3% to ROA.
References
Adrianna Syariefur Rakhmat, Fahamsyah, M. H. ., Preatmi Nurastuti, & Muhammad Hamdan Ainulyaqin. (2023). Integrating Banking Fundamental Factors with Financial Technology in Reducing Banking Risk. East Asian Journal of Multidisciplinary Research, 2(9), 3567–3572. https://doi.org/10.55927/eajmr.v2i9.5402
Aini, Muslikhatul, Vinda Viviani, dan Kharis Fadlullah Hana. 2022. “Faktor yang Mempengaruhi Peningkatan Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Syariah Indonesia Cabang Kudus Masa Pandemi Covid-19.” Al-bank: Journal of Islamic Banking and Finance 2 (2): 139. https://doi.org/10.31958/ab.v2i2.6316.
Ainulyaqin, M. H., Rakhmat, A. S., Achmad, L. I., Fahamsyah, M. H., & Alfatihah, S. A. (2024). Keputusan Nasabah Menggunakan Produk Pembiayaan Mitra Emas iB Maslahah: Antara Physical Evidence, Promise, dan Customer Centric. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 10(01), 389-400. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v10i1.11361
Ainulyaqin, M. H., Rakhmat, A. S., Edy, S., & Maharani, S. (2023). Pengaruh Dana Pihak Ketiga ( DPK ), Risiko dan Fee Based Income ( FBI ) Terhadap Pembiayaan Bagi Hasil Pada Bank Umum Syariah. 8(1), 196–207.
Arnova, Iwin. 2016. “Pengaruh Ukuran Kinerja Roa, Roe, Eps Dan Eva Terhadap Return Saham.” EKOMBIS REVIEW: Jurnal Ilmiah Ekonomi dan Bisnis 4 (1): 36–53. https://doi.org/10.37676/ekombis.v4i1.153.
Astuti, Ike Dwi, dan Nur Kabib. 2021. “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah Indonesia dan Malaysia.” Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam 7 (2): 1053–67. https://doi.org/10.56071/jemes.v4i2.249.
Azizah Surury, N. ., & Hamdan Ainulyaqin, M. . (2022). Studi Literatur: Pelaksanaan Audit Syariah Pada Perbankan Syariah. SINOMIKA Journal: Publikasi Ilmiah Bidang Ekonomi Dan Akuntansi, 1(4), 737–744. https://doi.org/10.54443/sinomika.v1i4.386
’AinulyaqinM. (2021). Analisis Peranan Strategi Marketing Funding Dalam Peningkatan Jumlah Nasabah dan Dana Pihak Ketiga:. Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 3(1), 142-153. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v3i2.308
Bankbtn_syariah, Instagram. 2023. “BTN Syariah dinobatkan menjadi Unit Usaha Syariah terbaik.” instagram bankbtn_syariah. 2023. https://www.instagram.com/p/C0TYd5bvxpz/?igsh=anZwcmRrYTAxZjFl.
Endri, dan Abdul Wakil. 2019. “Analisis Kinerja Keuangan Dengan Menggunakan Rasio-Rasio Keuangan Dan Economic Value Added(Studi Kasus: PT. Bank Syariah Mandiri).” Majalah Ilmiah Bijak 3 (2): 113–34. https://doi.org/10.30993/tifbr.v3i2.29.
Fahamsyah, M. H., Soejarminto, Y. ., Yaqin, H. A. ., & Rakhmat, A. S. . (2023). Analytic Network Process (ANP) Method: Factor Analysis of the Non-Implementation of Municipal Islamic Bonds in Sukuk Potential Areas in Indonesia. East Asian Journal of Multidisciplinary Research, 2(8), 3305–3322. https://doi.org/10.55927/eajmr.v2i8.5409
Fahamsyah, M. H., Taftazani, A. M., Rakhmat, A. S., & Yaqin, M. H. A. (2023). Ecologies of green finance: Green Sukuk and development of green Infrastructure in Bekasi Regency on SWOT Analysis. Enrichment : Journal of Management, 13(3), 2113-2122. https://doi.org/10.35335/enrichment.v13i3.1574
Fatimah, Siti, dan Ria Anisatus Sholihah. 2023. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), NonPerforming Financing (NPF), Financing To Deposit Ratio (FDR) Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas (Return On Assets) Pada PT. Bank KB Bukopin Syariah Periode 2014-2022.” AKTIVA: Journal Of Accountancy and Management 1 (2): 100–120. https://doi.org/10.24260/aktiva.v1i2.1393.
Fatimah, N., & Hamdan Ainulyaqin, M. (2022). Efektifitas Audit Internal Syariah di Perbankan Syariah. Jurnal Indonesia Sosial Teknologi, 3(11), 1179–1187. https://doi.org/10.59141/jist.v3i11.530
Febrina, Ghina, Mayang Arum, dan Argamaya. 2019. “Pengaruh Fee Based Income dan Biaya Operasional Terhadap Tingkat Profitabilitas.” MEDIA RISET AKUNTANSI 9 (2): 187–200.
Indonesia, Bank. 2007. “Surat Edaran Bank Indonesia No. 9/24/Dpbs Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah.” 30 Oktober. 2007. https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Pages/se_092407.aspx.
Jannah, Fitrahtun Nissa Samrohtul, dan Azib. 2020. “Pengaruh Risk Profil, Good Corporate Governance (GCG), rasio BOPO, dan rasio CAR terhadap Return On Asset (ROA).” Prosiding Manajemen 6 (1): 304–7.
Latifah, Lela, dan Wirman. 2021. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non-Performing Financing Dan Financing To Deposite Ratio Terhadap Return on Asset Pada Pt Bank Syariah Mandiri Periode 2013-2020.” Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam 5 (1): 87–100. https://doi.org/10.30868/ad.v5i01.1224.
Lufianda, Putri, dan Syafri. 2023. “Pengaruh CAR, NPF, FDR dan BOPO Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Umum Syariah (Studi Kasus: Bank Syariah yang Terdaftar Di OJK 2018-2022).” Jurnal Ekonomi Trisakti 3 (2): 3243–54. https://doi.org/10.35313/jaief.v3i2.3766.
M. H. Fahamsyah and M. Hamdan’Ainulyaqin, “A Bibliometric Analysis of Profit Loss Sharing (PLS) in Islamic Banking Research Using Vosviewer Application,” Perisai Islam. Bank. Financ. J., vol. 7, no. 1, pp. 126–142, 2023.
Moh. Abd. Rahman. 2022. “Metode Rgec Menjadi Tolak Ukur Tingkat Kesehatan Bank.” Ar-Ribhu : Jurnal Manajemen dan Keuangan Syariah 3 (1): 104–16. https://doi.org/10.55210/arribhu.v3i1.812.
Mutmainah. 2019. “Pengaruh Bagi Hasil, Non Performing Loan, dan Biaya Operasional Terhadap Profitabilitas Pada PT. Bank Tabungan Negara Syariah Cabang Kota Makassar.” UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MAKASSAR.
Nasrifah, Maula. 2016. Pengaruh Net Profit Margin, Return On Asset & Leverage Terhadap Income Smoothing serta Dampaknya Terhadap Kinerja Keuangan Pada Bank Umum Syariah di Indonesia.
Norhayati. 2023. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF) Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah.” Jurnal al-Idārah 4 (1).
Nurfadila, Ajeng Putri, Endang Hatma Juniwati, dan Banter Laksana. 2023. “Pengaruh Faktor Internal terhadap Profitabilitas dengan NPF sebagai Variabel Intervening Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2015-2020.” Journal of Applied Islamic Economics and Finance 3 (3): 454–66.
Nurhaya, Listian Indriyani Achmad, MH Ainulyaqin, & Sarwo Edy. (2024). Analisis Pengaruh Bagi Hasil, Inflasi, Nilai Tukar, dan Bi-Rate Terhadap Dana Pihak Ketiga pada Bank Bjb Syariah. Al-Kharaj: Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 6(5), 4911 –. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v6i5.2041
Prasetyandari, Cici Widya. 2019. “Analisis Non Performing Financing Sebagai Mediasi Dampak Pembiayaan Dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia.” Tesis.
Rakhmat, A. S., Mohammad Hatta Fahamsyah, Preatmi Nurastuti, & Muhammad Hamdan Ainulyaqin. (2024). Integrating Banking Fundamental Factors with Financial Technologies in Increasing Banking Performance. Ilomata International Journal of Management, 5(1), 251-260. https://doi.org/10.52728/ijjm.v5i1.1054
Sakum., Ainulyaqin, M. H., Achmad, L. I., Mamun, S., & Anggadita, I. (2024). Minat Pedagang Muslim Menabung Di Perbankan Syariah: Seberapa Besar Pengaruh Pengetahun dan Budaya Kerja?. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 10(01), 490-497. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v10i1.12388
Saputra, Randi. 2023. “Pengaruh NPF , FDR dan CAR Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2017-2021” 1 (2): 183–92.
Wahyudi, Rofiul. 2020. “Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, BOPO dan Inflasi terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia: Studi Masa Pandemi Covid-19.” At-Taqaddum 12 (1): 13. https://doi.org/10.21580/at.v12i1.6093.
Wirnawati, Maulydina, dan Lucia Ari Diyani. 2019. “Pengujian CAR, NPF, FDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah.” Jurnal Mahasiswa Bina Insani 4 (1): 69–80. http://www.ejournal-binainsani.ac.id/index.php/JMBI/article/view/1157/1009.
www.btn.co.id. n.d. “Laporan Keuangan Triwulan BTN.” https://www.btn.co.id/.
Zahida I’tisoma Billah, Ummu Aziza. 2021. “Analisis Rasio Profitabilitas Sebagai Alat Ukur Kinerja Keuangan Perusahaan Asuransi Terdaftar di OJK (Studi Pada Pt. Prudential Life Assurance Dan Pt. IAI Financial Periode 2015-2019).” Iqtishodiyah 7 (2): 170. file:///C:/Users/julia/OneDrive/Downloads/617-Article Text-1733-2-10-20210628.pdf.
Zubaidah, Amalia nur, dan Toni Hartono. 2019. “Analisis Pengaruh Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMN) Non Perfoming Financing (NPF), Financing To Deposito (FDR) Dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Umum Syari’ah di Indonesia Period.” Journal of Sains Ekonomi dan Perbankan Syariah 9 (1): 16.
