ANALISIS PENGARUH MODAL DAN RISIKO TERHADAP KINERJA KEUANGAN BANK MUAMALAT INDONESIA (Studi Kasus Pada PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk)

  • Listian Ahmad Universitas Pelita Bangsa
  • Riana Ayu Puspitasari STAI Pelita Bangsa
Keywords: Financial performance of Indonesian Muamalat bank, banking capital, banking risk

Abstract

This study examines the collapse of net profit and the increase in non-performing financing or “Non-Performing Financing” due to the wrong funding target carried out by Bank Muamalat Indonesia. This study aims to determine the effect of capital and operational risk on the financial performance of Bank Muamalat Indonesia. Data collection methods in this study are secondary data analysis and literature study. The subjects in this study were Bank Muamalat Indonesia with a total sample size of 30 financial reports. Methods of data analysis in this study using multiple linear regression analysis and classical assumption test. Hypothesis testing is done by using the coefficient of determination (R and R square), simultaneous significance test (F test), and partial significance test (t test). The results of the analysis show that capital has a positive regression coefficient value of 0.239 and a significance value of 0.001 (less than 0.05). While the risk has a negative regression coefficient value of -0.087 and a significance value of 0.002 (less than 0.05). Capital has a positive and significant effect on financial performance. The greater the capital a bank has, it shows that the bank is getting stronger and the bank's financial performance will increase. Risk is said to have a negative and significant effect on financial performance. The smaller the risk value faced, the bank's financial performance will increase

References

Antonio, Syafii. (1990). Bank Syari’ah. Jakarta: Tazkie Institute. Hal. 25
Antonio, Syafii. (2006). Dasar- Dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta: Pustaka Alfabeta. Hal. 2.
Darmawi, Herman. (2006). Manajemen Risiko. Jakarta: PT. Bumi Aksara.
Idroes, Ferry. (2008). Manajemen Risiko Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Fahmi, Irham. (2013). Manajemen Risiko. Bandung: Alfabeta.
Majid, M. S. (2014). Regulasi Perbakan Syariah : Studi Komparatif Antara Malaysia Dan Indonesia, 235-237.
Martono, N. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif Analiis Data Isi dan Analisis Data Sekunder. Depok: Rajawali Pers.
Prasetyoningrum, Kristin. (2015). Risiko Bank Syariah. Yogyakarta: Pustaka Pelajar
Ghozali, Imam. (2013). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 21. Semarang: Universitas Diponogoro.
Rusdin, M. (2006). Pasar Modal. Bandung: Alfabeta.
Karim, Adiwarman A. (2010). Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: PT. Rafa Grafindo Persada.
Kasmir. (2000). Manajemen Perbankan, Jakarta: PT. Raja Grafimdo Persada.
Annisa, A. (2018). Analisis Pengaruh Risiko Perbankan Terhadap Kinerja Keuangan. Keuangan, hal. 2 dan 51.
Fathonah, Annisa, D. H. (2020). Estimasi Pengaruh Faktor Internal Bank dan Stabilitas Makroekonomi terhadap Profitabilitas dengan Mediasi Rasio Pembiayaan Bermasalah di Bank Muamalat Indonesia. Jurnal Manajemen Syariah .
Ariyani, D. (2010). Analisis Pengaruh CAR, FDR, BOPO dan NPF Terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia Tbk , hal. 107-108
Astuti, M. (2012). Analisis Pengaruh Struktur Modal Terhadap Kinerja Keuangan Perusahaan (Studi Kasus pada Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode, 28
Oktaviani, Dian. (2017). Pengaruh Pembiayaan Bermasalah, Tingkat, Likuiditas Dan Rasio Pembiayaan, Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Mandiri Tahun 2012-2016. Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah .
Hutagalung, Esther Novelina. (2013). Analisis Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia , hal. 123-125.
Faisol, A. (2007). Analisis Kinerja Keuangan Bank Pada PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Bisnis dan Management, hal. 131-133.
Fauzan, M. (201). Faktor Yang Mempengaruhi Masyarakat Non Muslim Menjadi Nasabah Dengan Regresi Linear Berganda Di PT. Bank Muamalat Indonesia Cabang Pematangsiantar. Jurnal Riset Sistem Informasi dan Teknik Informatika.
Ginting, W. A. (2020). Pengaruh Rasio Lancar, Debt to Total Asset, Return on Investment di Perusahaan Consumer Goods yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011-2017. Jurnal Ekonomi.
Hameeda, Hussain Abu. (2012). “Risk Management Practices of Conventional and Islamic Bank in Bahrain”, The Journal of Risk Finance, Vol. 13 pp. hal. 215-239.
Masruroh, S. (2019). Pengaruh Risiko Pembiayaan, Risiko Pasar, Risiko Likiuditas dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan (ROA) Bank Umum Syariah Di Indonesia , hal. 6-7.
Matindas, A. M. (2015). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (Car), Bopo Dan Non Performing Loan (Npl) Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Di Indonesia. Jurnal Riset Akuntasi.
Mawardi, W. (2004). Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum Di Indonesia . Jurnal Keuangan , hal. 13-16.
Bastomi, Muhamad. (2017). The Role of Corporate Governance and Risk Management on Banking. Jurnal Keuangan dan Perbankan , hal. 672-676.
Muklis, I. (2012). Kinerja Keuangan Bank dan Stabilitas Makroekonomi Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan , hal. 280-284.
Prasetia, F. (2011). Pengukuran Efisiensi Perbankan Syariah Berbasis Manajemen Risiko. Jurnal Keuangan dan Perbankan , hal. 119-120.
Sandy, I. C. (2014). Analisis Pengaruh Struktur Modal Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perbankan Di Indonesia. Keuangan, ha. 2, 7, 28-29.
Silvia, S. A. (2017). Pengaruh Kualitas Aset Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Islam.
Siswanto. (2008). Manajemen Bank: Konvensional dan Syariah. UIN Malang-Press (Anggota IKAPI).
Sunarjo, S. Y. (2017). Sistem Pengendalian Risiko Operasional Pada Bank. Jurnal keuangan dan Perbankan, hal. 97-100.
Sutrisno. (2017). Pengukuran Kesehatan Bank Syariah Dengan Sharia Complience dan Performance. Jurnal Keuangan dan Perbankan, hal. 134-141.
Thalib, D. (2016). Intermediasi Struktur Modal, Efisiensi, Permodalan dan Risiko Terhadap Profitabilitas Bank, hal. 126.
Wahyuni, S. (2018). Kinerja Keuangan Berbasis Shari’ate Value Added Keuangan Berbasis Shari’ate Value Added Sharia dan Unit Usaha Sharia di Indonesia. Jurnal Ilmiah Akuntansi.
Wijaya, C. (2015). Pengaruh Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return Of Assets (ROA) Pada Perusahaan Sub-Sektor Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia . Akuntansi, hal. 26-27.
Wijayani, D. R. (2017). Kepercayaan Masyarakat Menabung pada Bank Umum Syariah. Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah .
Indonesia, B. (2020, Maret 30). Statistik Sistem Keuangan Indonesia. Retrieved from:https://www.bi.go.id/id/statistik/sski/Pages/SSKI_Maret_2020.aspx
Indonesia, B. M. (2020, Mei 15). Laporan Keuangan Bank Muamalat Indonesia. Retrieved from https://www.bankmuamalat.co.id/profil-bank-muamalat
Kemenag, Qur'an. (2020.). Dipetik April 4, 2020, dari https://quran.kemenag.go.id/
Keuangan, O. J. (2020, Juni 20). Laporan Publikasi Bank Muamalat Indonesia. Retrieved from Laporan Kuangan Perbankan: https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan- statistik/laporan- keuangan-perbankan/Default.aspx
Nasional, D. S. (2020, April 01). Fatwa DSN MUI. Retrieved from https://tafsirq.com/fatwa/dsn-mui/pembiayaan-mudharabah-qiradh
Published
2020-11-25
How to Cite
Ahmad, L., & Puspitasari, R. (2020). ANALISIS PENGARUH MODAL DAN RISIKO TERHADAP KINERJA KEUANGAN BANK MUAMALAT INDONESIA (Studi Kasus Pada PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk). Jurnal Ekonomi Syariah Pelita Bangsa, 5(02), 174 - 185. https://doi.org/10.37366/jespb.v5i02.115
Abstract viewed = 1439 times
PDF Indonesia downloaded = 1480 times